Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα
Ο πιστωτικός κίνδυνος αποτελεί μια από τις μεγαλύτερες απειλές των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων και είναι άρρηκτα συνυφασμένος με την ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου. Σκοπός της παρούσας διδακτορικής διατριβής είναι ο καθορισμός των προσδιοριστικών παραγόντων της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλ...
| Κύριος συγγραφέας: | |
|---|---|
| Άλλοι συγγραφείς: | |
| Μορφή: | Thesis |
| Γλώσσα: | Greek |
| Έκδοση: |
2015
|
| Θέματα: | |
| Διαθέσιμο Online: | http://hdl.handle.net/10889/8975 |
| id |
nemertes-10889-8975 |
|---|---|
| record_format |
dspace |
| spelling |
nemertes-10889-89752022-09-05T20:15:15Z Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα The impact of accounting and macroeconomic factors on the quality of bank loan portfolio in Eurozone and Greece Μακρή, Βασιλική Μπέλλας, Αθανάσιος Αλεξάκης, Παναγιώτης Γεωργόπουλος, Αντώνιος Κουμανάκος, Ευάγγελος Μπέλλας, Αθανάσιος Συριόπουλος, Κωνσταντίνος Τζελέπης, Δημήτριος Τσαγκανός, Αθανάσιος Makri, Vasiliki Πιστωτικός κίνδυνος Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου Μη εξυπηρετούμενα δάνεια Προβλέψεις για επισφαλή δάνεια Αποθεματικά επισφαλών δανείων Λογιστικοί και μακροοικονομικοί παράγοντες Γενικευμένη μέθοδος των ροπών Credit risk Quality of bank loan portfolio Non-performing loans ratio Loan loss provisions Loan loss reserves Accounting and macroeconomic factors Generalized method of moments 332.7 Ο πιστωτικός κίνδυνος αποτελεί μια από τις μεγαλύτερες απειλές των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων και είναι άρρηκτα συνυφασμένος με την ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου. Σκοπός της παρούσας διδακτορικής διατριβής είναι ο καθορισμός των προσδιοριστικών παραγόντων της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα. Πιο συγκεκριμένα, μελετάται η επίδραση διαφόρων λογιστικών και μακροοικονομικών μεγεθών στους δείκτες των μη εξυπηρετούμενων δανείων (NPL), των προβλέψεων (LLP) και των αποθεματικών (LLR) επισφαλών δανείων. Η εμπειρική ανάλυση υλοποιείται τόσο σε επίπεδο τραπεζικού συστήματος όσο και σε επίπεδο μεμονωμένων τραπεζών, χρησιμοποιώντας δυναμικά μοντέλα παλινδρόμησης. Τα ευρήματα της μελέτης επεκτείνουν την βιβλιογραφία και επιβεβαιώνουν τις ερευνητικές υποθέσεις, ότι η δυναμική αντοχή του πιστωτικού κινδύνου, λογιστικοί δείκτες (όπως ο δείκτης κεφαλαίου, ο δείκτης ρευστότητας και το μέγεθος της τράπεζας) και μακροοικονομικά μεγέθη (όπως η ανεργία, το δημόσιο χρέος, ο ρυθμός μεταβολής του ΑΕΠ και ο πληθωρισμός), ερμηνεύουν τις μεταβολές της ποιότητας των χορηγήσεων. Οι παράγοντες αυτοί δύναται να χρησιμοποιηθούν ως δείκτες έγκαιρης προειδοποίησης για τις μελλοντικές μεταβολές των προβληματικών δανείων, από τις τράπεζες και τις εποπτικές αρχές, για την διατήρηση της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας και την αποφυγή κρίσεων. Credit risk is one of the greatest threats of financial institutions and is undoubtedly linked to the quality of bank loan portfolio. The purpose of this dissertation is to investigate which factors determine the quality of bank loan portfolio in Eurozone and Greece. Specifically, it is examined the impact of various accounting and macroeconomic indexes to non-performing loans (NPL), loans loss provisions (LLP) and loans loss reserves (LLR) ratios. The empirical analysis is carried out at both banking system and individual bank level by using dynamic regression models. The findings extend the existing literature and confirm the hypotheses, since the dynamic persistence of credit risk, accounting ratios (such as capital ratio, liquidity ratio and bank size) and macroeconomic factors (such as unemployment, public debt, GDP growth rate and inflation), can interpret any changes in the quality of loans. These factors may be used as early warning indicators of future changes in problem loans in order to assist banks and regulatory authorities in maintaining financial stability and preventing future crisis episodes. 2015-11-26T07:29:07Z 2015-11-26T07:29:07Z 2014-11-26 Thesis http://hdl.handle.net/10889/8975 gr Η ΒΚΠ διαθέτει αντίτυπο της διατριβής σε έντυπη μορφή στο βιβλιοστάσιο διδακτορικών διατριβών που βρίσκεται στο ισόγειο του κτιρίου της. 12 application/pdf |
| institution |
UPatras |
| collection |
Nemertes |
| language |
Greek |
| topic |
Πιστωτικός κίνδυνος Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου Μη εξυπηρετούμενα δάνεια Προβλέψεις για επισφαλή δάνεια Αποθεματικά επισφαλών δανείων Λογιστικοί και μακροοικονομικοί παράγοντες Γενικευμένη μέθοδος των ροπών Credit risk Quality of bank loan portfolio Non-performing loans ratio Loan loss provisions Loan loss reserves Accounting and macroeconomic factors Generalized method of moments 332.7 |
| spellingShingle |
Πιστωτικός κίνδυνος Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου Μη εξυπηρετούμενα δάνεια Προβλέψεις για επισφαλή δάνεια Αποθεματικά επισφαλών δανείων Λογιστικοί και μακροοικονομικοί παράγοντες Γενικευμένη μέθοδος των ροπών Credit risk Quality of bank loan portfolio Non-performing loans ratio Loan loss provisions Loan loss reserves Accounting and macroeconomic factors Generalized method of moments 332.7 Μακρή, Βασιλική Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| description |
Ο πιστωτικός κίνδυνος αποτελεί μια από τις μεγαλύτερες απειλές των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων και είναι άρρηκτα συνυφασμένος με την ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου. Σκοπός της παρούσας διδακτορικής διατριβής είναι ο καθορισμός των προσδιοριστικών παραγόντων της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα. Πιο συγκεκριμένα, μελετάται η επίδραση διαφόρων λογιστικών και μακροοικονομικών μεγεθών στους δείκτες των μη εξυπηρετούμενων δανείων (NPL), των προβλέψεων (LLP) και των αποθεματικών (LLR) επισφαλών δανείων. Η εμπειρική ανάλυση υλοποιείται τόσο σε επίπεδο τραπεζικού συστήματος όσο και σε επίπεδο μεμονωμένων τραπεζών, χρησιμοποιώντας δυναμικά μοντέλα παλινδρόμησης. Τα ευρήματα της μελέτης επεκτείνουν την βιβλιογραφία και επιβεβαιώνουν τις ερευνητικές υποθέσεις, ότι η δυναμική αντοχή του πιστωτικού κινδύνου, λογιστικοί δείκτες (όπως ο δείκτης κεφαλαίου, ο δείκτης ρευστότητας και το μέγεθος της τράπεζας) και μακροοικονομικά μεγέθη (όπως η ανεργία, το δημόσιο χρέος, ο ρυθμός μεταβολής του ΑΕΠ και ο πληθωρισμός), ερμηνεύουν τις μεταβολές της ποιότητας των χορηγήσεων. Οι παράγοντες αυτοί δύναται να χρησιμοποιηθούν ως δείκτες έγκαιρης προειδοποίησης για τις μελλοντικές μεταβολές των προβληματικών δανείων, από τις τράπεζες και τις εποπτικές αρχές, για την διατήρηση της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας και την αποφυγή κρίσεων. |
| author2 |
Μπέλλας, Αθανάσιος |
| author_facet |
Μπέλλας, Αθανάσιος Μακρή, Βασιλική |
| format |
Thesis |
| author |
Μακρή, Βασιλική |
| author_sort |
Μακρή, Βασιλική |
| title |
Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| title_short |
Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| title_full |
Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| title_fullStr |
Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| title_full_unstemmed |
Η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε Ευρωζώνη και Ελλάδα |
| title_sort |
η επίδραση των λογιστικών και μακροοικονομικών παραγόντων στην ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των τραπεζών σε ευρωζώνη και ελλάδα |
| publishDate |
2015 |
| url |
http://hdl.handle.net/10889/8975 |
| work_keys_str_mv |
AT makrēbasilikē ēepidrasētōnlogistikōnkaimakrooikonomikōnparagontōnstēnpoiotētatoudaneiakouchartophylakioutōntrapezōnseeurōzōnēkaiellada AT makrēbasilikē theimpactofaccountingandmacroeconomicfactorsonthequalityofbankloanportfolioineurozoneandgreece |
| _version_ |
1771297305764298752 |
